10月21日晚间，华邦颖泰发布购买资产并募集配套资金报告书。据报告书，公司拟以发行股份及支付现金的方式购买山东福尔股份有限公司100%的股权、山东凯盛新材料股份有限公司100%的股权。同时向上市公司控股股东汇邦旅业定向募集资金不超过3.99亿元。
据评估值，福尔股份100%股权、凯盛新材100%股权交易价格分别为8.5亿元、4.8亿元，其中现金支付金额分别为1.27亿元、6777万元，差额以发行股份方式进行支付。
在本次配套募资中，其中1.95亿元用于支付标的资产现金购买价款，2.04亿元用于满足标的资产项目建设需要，其中福尔股份、凯盛新材分别使用配套资金1.3亿元、7351万元。
本次发行股份购买资产及募集配套资金的发行价格为16.12元/股。扣除现金支付部分，按上述发行价计算，华邦颖泰需向于俊田等十名福尔股份股东发行股份4480万股，向王加荣等二十名凯盛新材股东发行股份2554万股；向汇邦旅业发行股份2475万股。
截至评估基准日2013年6月30日，福尔股份母公司经审计后账面净资产合计为3.9亿元，评估值为8.5亿元，评估增值额为4.6亿元，增值率为118%；凯盛新材经审计后账面净资产合计为1.68亿元，评估值为4.8亿元，评估增值额为3.11亿元，增值率为185%。
根评估报告预测，福尔股份2013年度、2014年、2015年、2016年度预测净利润数分别为7049.万元、7717万元、8447万元、8483万元；凯盛新材2013年度、2014年、2015年、2016年度预测净利润数分别为3696万元、4391万元、5515万元、5803万元。如福尔股份、凯盛新材在利润补偿期间净利润未能达到净利润预测数，承诺方将对上市公司进行补偿。
据悉，福尔股份主营业务为精细化工中间体的研发、生产和销售，产品主要为芳香族化合物，包括氯化物和氟化物中间体两大系列，下游客户主要用于农药中间体的合成，部分用于医药和染料的合成，可用于生产二氯喹啉酸、联苯菊酯、除虫脲、F500、氟硅唑和粉唑醇等，与巴斯夫集团建立长期且良好的合作关系。
凯盛新材主营业务为精细化工中间产品以及新型高分子材料的研发、生产和销售，主要产品为氯化亚砜、对/间苯二甲酰氯、氯醚、聚芳醚酮等。其中，氯化亚砜是一种重要的有机化工原料，可用于医药、农药、染料、化工及食品等行业。氯醚是低毒、高效的早期广谱稻田选择性芽期除草剂丙草胺的主要原料之一。氯醚产品可以供应华邦颖泰子公司杭州庆丰农化有限公司用于生产丙草胺。凯盛新材在氯化亚砜、酰氯行业内占据领先地位，具有一定的市场影响力，目前正在积极进行聚醚酮酮等新型高分子材料产业化和规模化。
华邦颖泰称，本次收购成后，公司将进一步整合农化行业的上下游资源，实现规模成本效益，并有效丰富现有产品线，能为巴斯夫等世界知名企业提供多种产品，同时涉足高分子新型材料领域。
证券时报网 2013年10月22日
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